Признаки банкротства: когда компании стоит готовиться к банкротству

Банкротство юридического лица — это сложный и не самый приятный процесс как для компаний, так и для их владельцев, сотрудников и кредиторов. Но еще неприятнее, когда компания затягивает, входит в банкротство слишком поздно, и на собственника накладывается субсидиарная ответственность.

Важно заблаговременно распознавать признаки банкротства, чтобы принять необходимые меры или попытаться предотвратить его

Когда необходимо задумываться о том, что пора готовится к банкротству

На самом деле, это довольно сложный и неоднозначный вопрос. По своей сути банкротство — это ситуация, когда любой разумный и добросовестный руководитель приходит к выводу, что компанию пора закрывать.

У нас есть признаки объективного банкротства, но, по сути, банкротство всегда трактуют по-разному. Вот, как судя по практике, компаниям на самом деле нужно подходить к этому вопросу 👇🏽

Мы можем разделить все факторы, ведущие к банкротству, на две группы:

1 — Возникшие обстоятельства, которые свидетельствуют о том, что пора задуматься о банкротстве и войти в эту процедуру;

2 — Состояние бизнеса ухудшается постепенно. И медленно, но верно ведет к банкротству.

Фактические обстоятельства, которые сигнализируют о том, что пора начинать банкротство

Компании необходимо задумываться об этом, когда у нее нет в моменте никаких ликвидных активов, которые можно было бы использовать для расчетов по задолженностям.

Например, у нее нет ни денежных средств, ни каких-то вложений, резервов, которые можно вытащить, чтобы быстро рассчитаться по текущим долгам. А задолженность при этом довольно высокая.

Но под этот фильтр попадает практически любая компания, потому что все вкладывают деньги в оборот, имущество, закупки и так далее — из этого формируется коэффициент текущей ликвидности. Но недостаток денежных средств и рост задолженности еще не являются поводом для начала банкротства.

Есть еще более важные коэффициенты. Например, абсолютная ликвидность, когда мы смотрим не только на особо ликвидные активы, но и в принципе на все активы компании.

Представим, что у компании нет никакого имущества, все уже реализовали, а рассчитаться по долгам все равно не получается. Или дебиторская задолженность в будущем поступлении денежных средств не позволит рассчитаться с кредиторами в ближайшие ~6 месяцев.

В таких ситуациях у компании нет источников, где найти финансовые средства, чтобы рассчитываться по текущей задолженности и это ситуация, в которой необходимо запускать процедуру банкротства.

На самом деле все намного разнообразнее. Давайте представим, что вы руководитель компании. Вот как могут развиваться события в вашем бизнесе:

• У вашей компании действительно нет имущества и активов для реализации, чтобы оперативно рассчитаться с кредиторами. Но у вас есть возможность договориться с контрагентами и снизить штрафы, неустойки, совершить выгодную сделку и так далее. И тогда, возможно, вы выйдете из этой ситуации без банкротства.
• Внезапно проходит налоговая проверка, и вам начисляют дополнительные налоги, которые вы не можете никак уплатить. Теперь у вас нет свободных средств, чтобы рассчитаться по долгам.
• Контрагент подал на вас в суд, выиграл дело и судьба «подарила» вам задолженность, которую вы не ожидали получить.
• Государство выписывает вам крупный штраф, который вы не в состоянии погасить.

В «АБ.Солюшен» обращалась компания, у которой внезапно затонул танкер со всем имуществом. Может произойти любой «черный лебедь» (непредсказуемое, роковое событие), который поставит бизнес в сложную ситуацию.

Состояние бизнеса ухудшается постепенно. И медленно, но верно ведет к банкротству

Это ситуации, когда действительно сложно понять, все ли в порядке с компанией или пора обращаться за помощью. Бизнес вроде существует, выполняет свои функции, но неожиданно появляются проблемы:

• устаревает оборудование;
• производство выдает не такие высокие показатели, как раньше;
• сокращается клиентская база;
• уменьшается конкурентоспособность;
• в штате содержится много работников, которые раньше трудились в ходе крупного контракта или заказа, а сейчас по факту работу никакую не выполняют.

Конечно, здесь нет конкретного момента, который сможет точно обозначить, что пора задумываться о банкротстве. Но мы советуем всем компаниям сразу задуматься о банкротстве в момент, когда чистая прибыль становится отрицательной.

В любом другом случае еще можно исправить ситуацию и удержаться на плаву, но если чистая прибыль уходит минус, нужно однозначно запускать процедуру банкротства.

Что делать, если грозит банкротство компании

Главное — не пытаться закрыть долги компании своими личными кредитами. Так вы только усугубите ситуацию и поставите себя под угрозу субсидиарной ответственности.

Если вы понимаете, что на вас наложили штраф, налог, который вы не сможете оплатить, или чистая прибыль стала минусовой, не затягивайте, а наоборот, как можно быстрее подавайте заявление на банкротство. Так вы сможете выбраться из этой ситуации, и вас не обвинят, что вы затянули с началом процедуры банкротства, и не привлекут к субсидиарной ответственности.

Вообще, главный интерес учредителя — сделать так, чтобы его не привлекли к субсидиарной ответственности. Тогда после ликвидации компании вы можете собраться с силами и возобновить предпринимательскую деятельность.

А вот если вас привлекут к субсидиарной ответственности, то все долги перейдут лично на вас. Ситуация не разрешится, пока вы не рассчитаетесь со всеми кредиторами. Ваша предпринимательская деятельность на этом остановится, и вы не сможете строить новый бизнес. При этом списать субсидиарную ответственность через банкротство физического лица невозможно: этот долг либо выплачивать, либо он будет с вами до конца жизни.

Если вы честны перед самим собой и признаете, что компания движется к банкротству, вы можете обратиться за юридической помощью в «АБ.Солюшен». Мы поможем вам доказать в суде, что вы действовали добросовестно, не совершали действий, уничтожающих бизнес, столкнулись со сложностями и перешли к банкротству вовремя.

► Начните с бесплатной консультации через заявку на сайте:
https://ab-legal.ru/.